#ECB Gelang in #SSM Einrichtung

Einem neuen Bericht des Europäischen Rechnungshofs zufolge ist es der Europäischen Zentralbank (EZB) gelungen, den einheitlichen Aufsichtsmechanismus (Single Supervisory Mechanism, SSM) innerhalb eines engen Zeitrahmens einzurichten und mit Personal zu besetzen.

Durch den SSM ist die EZB nun für die direkte Beaufsichtigung einiger 120 der wichtigsten Bankengruppen im Euro-Währungsgebiet verantwortlich. Es ist jedoch zu stark von den zuständigen nationalen Behörden abhängig, eine „vollständige und wirksame Beaufsichtigung“ zu gewährleisten, wie dies nach EU-Recht erforderlich ist.

Der einheitliche Aufsichtsmechanismus wurde in 2014 eingerichtet, um einen Großteil der bisher von den nationalen Bankbehörden geleisteten Arbeit zu übernehmen. Es untersteht der EZB, bezieht jedoch auch die Mitgliedstaaten eng mit ein.

Dies war die erste Prüfung des Rechnungshofs hinsichtlich der operativen Effizienz der EZB in Bezug auf den SSM, und die Prüfungsergebnisse seien uneinheitlich, so die Abschlussprüfer. Sie stellten fest, dass die EZB beim Aufbau des SSM den Personalbedarf der Aufsichtsbehörden nicht im erforderlichen Detail analysiert hat und der derzeitige Personalbestand unzureichend ist.

Obwohl die SSM-Verordnung die EZB mit der direkten Beaufsichtigung großer Bankengruppen beauftragte, leiteten die Mitarbeiter der EZB nur 12% der Vor-Ort-Inspektionen dieser Banken, und insgesamt waren die Inspektionsteams überwiegend (92%) von den zuständigen nationalen Behörden besetzt. Ebenso ist die Beaufsichtigung außerhalb des Standorts in hohem Maße von Personal abhängig, das von den Behörden der Mitgliedstaaten ernannt wird, und die EZB hat wenig Einfluss auf die Zusammensetzung und die Fähigkeiten gemeinsamer Beaufsichtigungsteams außerhalb des Standorts.

Die Rechnungsprüfer stellten ferner fest, dass der EZB ein vollständiges Personalbewertungssystem für Mitarbeiter der nationalen Aufsichtsbehörden, die an gemeinsamen Aufsichtsteams teilnehmen, und eine angemessene Datenbank mit Fachkenntnissen fehlen, um die Wirksamkeit sowohl der Aufsichtsteams vor Ort als auch außerhalb des Standorts sicherzustellen. Sie weisen darauf hin, dass die SSM-Verordnung die vollständige Trennung von Währungs- und Aufsichtsaufgaben vorschreibt, die EZB jedoch der Ansicht ist, dass dies die Nutzung bestimmter gemeinsamer Dienste ermöglicht. Das spart Ressourcen, so die Wirtschaftsprüfer, aber das Risiko möglicher Interessenkonflikte in einigen Bereichen muss angegangen werden.

Die Abschlussprüfer äußerten sich besorgt über den fehlenden Zugang zu vielen Dokumenten während dieser Prüfung. Neven Mates, das für den Bericht zuständige ECA-Mitglied, sprach über den Prüfungsprozess: „Wir konnten unsere Aufgabe nur teilweise erfüllen, da die von der EZB zur Verfügung gestellten Informationen nicht ausreichten, um die operative Effizienz ihres Managements in Bezug auf die Aufsichtsfunktion vollständig zu beurteilen. Die EZB hat viele Dokumente zurückgehalten, die wir zu diesem Zweck für notwendig erachteten, und argumentiert, dass sie nicht die operative Effizienz ihrer Verwaltung betrafen. Der Hof prüft derzeit seine Optionen hinsichtlich des Zugangs zu Dokumenten, die er für erforderlich hält, um die operative Effizienz der EZB-Verwaltung zu prüfen. “

Werbung

Auf der Grundlage der Prüfungsergebnisse hat der Abschlussprüfer der EZB empfohlen, die folgenden Hauptmaßnahmen zu ergreifen:

• Überwachung vor Ort: Die Präsenz der EZB bei Inspektionen vor Ort sollte erheblich verstärkt werden.
• Beaufsichtigung außerhalb des Standorts: Die EZB sollte sicherstellen, dass die Anzahl und Qualifikationen des Personals angemessen sind, und ihre Instrumente zur Ermittlung der Qualifikationen und zur Personalallokation verbessern.
• Rechenschaftspflicht: Die EZB sollte die für Prüfungszwecke erforderlichen Unterlagen vorlegen und einen Rahmen für die Aufsichtsleistung festlegen.
• Governance: Die Entscheidungsfindung sollte vereinfacht und die Risiken von Shared Services untersucht werden.

Die EZB hat diese Empfehlungen vollständig akzeptiert, mit einer Ausnahme hinsichtlich der gemeinsamen Dienste und des Einflusses der SSM-Aufsichtsratsmitglieder auf das Budget der EZB für die Aufsichtstätigkeit. Nach Ansicht der EZB übt der Aufsichtsrat keine Kontrolle über den Aufsichtshaushalt oder die Humanressourcen aus, da er kein Entscheidungsgremium der EZB ist, sondern durch die SSM-Verordnung in die institutionelle Struktur der EZB übernommen wurde.

 

Teile diesen Artikel: