Die EU-Aufsicht über staatliche Beihilfen an Banken benötigt laut Wirtschaftsprüfern einen Fitness-Check

Die Europäische Kommission verfügt über die rechtlichen Befugnisse und Ressourcen, um staatliche Beihilfen an Finanzinstitute zu kontrollieren. Laut einem neuen Bericht des Europäischen Rechnungshofs (ECA) war es jedoch nicht immer in der Lage gewesen, sie in vollem Umfang zu nutzen. Von 2013 bis 2018 gab es Schwachstellen sowohl bei der Bewertung der Kompatibilität als auch bei der Leistungsüberwachung. Obwohl die Regeln für die Kontrolle staatlicher Beihilfen im Allgemeinen klar und unkompliziert waren, wurden sie seit 2013 trotz eines ganz anderen Kontextes nicht geändert. Die Prüfer fordern daher eine Neubewertung der geltenden Vorschriften.

Öffentliche finanzielle Unterstützung ist nach EU-Recht generell verboten. Nach der Finanzkrise 2007-2008 gab es jedoch einen beispiellosen Boom bei staatlichen Beihilfen für Finanzinstitute, da dies als notwendig erachtet wurde, um die Bedrohung der Finanzstabilität durch Banken zu begrenzen. Seitdem hat die EU ihre Rahmenbedingungen für den Finanzsektor grundlegend reformiert, um künftige Rettungsaktionen für Banken unnötig zu machen. Dennoch gibt es immer noch Fälle, in denen Banken Steuergelder erhalten.

Es ist Aufgabe der Kommission, die Vereinbarkeit dieser Maßnahmen mit dem EU-Binnenmarkt zu bewerten. Die Prüfer prüften, ob die Kontrolle der Kommission von der Annahme der neuen Bankenmitteilung im August 2013 bis Ende 2018 angemessen war, um sicherzustellen, dass die staatlichen Beihilfen außergewöhnlich blieben und auf das gemäß den EU-Verträgen erforderliche Minimum beschränkt waren.

„Im Vergleich zu den Folgen der Finanzkrise 2007-2008 haben sich die Umstände trotz der sich abzeichnenden COVID-19-Krise deutlich geändert. Der regulatorische Rahmen wurde erheblich gestärkt, wodurch die Banken widerstandsfähiger werden und weniger auf die Unterstützung der Steuerzahler angewiesen sind. Inzwischen gibt es ein anerkanntes Ziel, einen stärker integrierten Bankensektor in der EU zu verfolgen “, sagte Mihails Kozlovs, das für den Bericht zuständige Mitglied des Europäischen Rechnungshofs. "Deshalb fordern wir die Kommission auf, eine Straffung der staatlichen Beihilfen für den Finanzsektor in Bezug auf Regeln und Praktiken in Betracht zu ziehen."

Insgesamt erkennen die Prüfer an, dass die EU geeignete Mittel und Befugnisse für eine effiziente Kontrolle der staatlichen Beihilfen an Banken entwickelt hat. Die Kommission stellte die erforderlichen Ressourcen und Fachkenntnisse bereit und legte einen soliden ethischen Rahmen fest. Die Kommission hat auch relevante Prozesse eingerichtet und ihre Aktivitäten zur Bearbeitung von Fällen waren im Allgemeinen konform. Die Verfahren waren jedoch manchmal zu lang und nicht immer vollständig transparent, hauptsächlich aufgrund der umfassenden Nutzung informeller Kontakte vor der Benachrichtigung.

Die Rechnungsprüfer stellten fest, dass die Regeln für die Kontrolle staatlicher Beihilfen für den Finanzsektor im Allgemeinen gut formuliert und klar sind. Die EU-Verträge sehen in Ausnahmefällen eine öffentliche Unterstützung der Banken vor, um schwerwiegende Störungen in der Wirtschaft eines Mitgliedstaats zu beheben. Die EU-Vorschriften sind in diesem Punkt jedoch nicht explizit genug und definieren nicht, was eine ernsthafte Störung ist, so die Prüfer.

Sie stellten außerdem fest, dass die Kommission die Behauptungen der Mitgliedstaaten, dass die Bedrohung der Finanzstabilität in Einzelfällen bestehe, nicht bestritt. Während die Kommission Maßnahmen zur Begrenzung der Wettbewerbsverzerrung forderte, analysierte sie nicht die tatsächlichen Auswirkungen jeder Maßnahme auf den Wettbewerb. Die Leistungsindikatoren der Kommission waren auch nicht vollständig zweckmäßig, da sie nicht immer ihre Arbeit widerspiegelten und stattdessen externe Faktoren widerspiegelten, die außerhalb ihrer Kontrolle lagen.

Schließlich bedauern die Prüfer, dass die Kommission ihre Krisenregeln seit 2013 nicht ordnungsgemäß bewertet hat. Infolgedessen blieben die Regeln trotz der Überarbeitung des Regulierungsrahmens unverändert (einschließlich der Tatsache, dass die Richtlinie zur Sanierung und Abwicklung von Banken die Möglichkeiten zur Gewährung von Beihilfen eingeschränkt hat Banken ohne Insolvenzverfahren auszulösen) und ein erheblich verbessertes wirtschaftliches und finanzielles Klima (vor COVID-19). Es besteht daher die Gefahr, dass die aktuellen EU-Vorschriften nicht mehr an die Marktrealitäten angepasst werden, warnen die Prüfer.

In Anbetracht der vorstehenden Überlegungen und um die Kontrolle der EU über staatliche Beihilfen für den Finanzsektor zu straffen, fordern die Rechnungsprüfer die Europäische Kommission auf:

· Bis 2023 prüfen, ob die geltenden Vorschriften noch angemessen sind, und sie gegebenenfalls ändern;

· Die Einhaltung interner Prozesse und bewährter Verfahren weiter verbessern und

· Verbesserung der Leistungsmessung.

Der Vertrag über die Arbeitsweise der Europäischen Union verbietet im Allgemeinen staatliche Beihilfen, sofern dies nicht aus Gründen der allgemeinen wirtschaftlichen Entwicklung oder in genau definierten Ausnahmesituationen gerechtfertigt ist. Die Europäische Kommission ist allein für die Kontrolle staatlicher Beihilfen zuständig. Ziel ist es, die Integrität des Binnenmarktes durch Schutz vor Marktverzerrungen durch die Mitgliedstaaten zu gewährleisten.

Der Sonderbericht Nr. 21/2020 „Kontrolle staatlicher Beihilfen an Finanzinstitute in der EU: Notwendigkeit eines Fitness-Checks“ ist in 23 EU-Sprachen verfügbar ECA-Website.

Diese Prüfung ist Teil der Die Arbeit der ECA zur finanziellen und wirtschaftlichen Governance. Es ergänzt bereits veröffentlichte ECA-Berichte zur Finanzaufsicht und zur Wettbewerbspolitik.

Der ERH legt seine Sonderberichte dem Europäischen Parlament und dem Rat der EU sowie anderen interessierten Parteien wie nationalen Parlamenten, Interessengruppen der Industrie und Vertretern der Zivilgesellschaft vor. Die überwiegende Mehrheit der Empfehlungen, die wir in unseren Berichten abgeben, wird in die Praxis umgesetzt.

Informationen zu den Maßnahmen, die die ECA als Reaktion auf die COVID-19-Pandemie ergriffen hat, finden Sie hier werden auf dieser Seite erläutert.

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