Drei von ihnen wurden in #Hungary im Rahmen einer # Mehrwertsteuer-Betrugsuntersuchung in Höhe von 1.4 Millionen Euro festgenommen

Letzte Woche hat die ungarische nationale Steuer- und Zollverwaltung (Nemzeti Adó és Vámhivatal) ein ausgeklügeltes Steuerhinterziehungsprogramm aufgedeckt, das dem ungarischen Staatshaushalt Steuerverluste in Höhe von fast einer halben Milliarde Forint (1.4 Mio. EUR) verursachte. Insgesamt drei Personen wurden wegen ihrer Beteiligung an diesem Mehrwertsteuersystem festgenommen.

Der Aktionstag wurde auch von kroatischen und slowenischen Ermittlern unterstützt, die von ungarischen Staatsanwälten ausgestellte Haftbefehle vollstreckten. Die drei Verdächtigen werden wegen ihrer Beteiligung an dieser kriminellen Aktivität mit einer Freiheitsstrafe von bis zu zwanzig Jahren bestraft.

Das Syndikat nutzte eine ausgeklügelte Infrastruktur, um eine solche Steuerhinterziehung in verschiedenen Ländern zu ermöglichen. Die Kriminellen würden Sojabohnen von slowenischen Unternehmen kaufen, die von slowakischen Frontmännern verwaltet werden. Die Waren wurden dann auf dem ungarischen Inlandsmarkt ohne Mehrwertsteuer verkauft. Zur Unterstützung ihrer kriminellen Aktivitäten richtete die Gruppe für organisierte Kriminalität ein Rechnungsbüro ein, das Bankgeschäfte, Steuerberichte und Rechnungsstellung abwickelte.

Indem die Kriminellen die Mehrwertsteuer nicht an die ungarische Staatskasse zahlten, konnten sie eine Marge von 27% (den Mehrwertsteuersatz in Ungarn) erzielen, mit der sie den Preis der Waren senkten. Auf diese Weise konnten sie die Sojabohnen zu einem sehr wettbewerbsfähigen Preis anbieten und sich einen rechtswidrigen Vorteil gegenüber den anderen konformen Händlern verschaffen.

Was ist MTIC-Betrug? 

MTIC-Betrug ist eine zusammengesetzte Form des Mehrwertsteuerbetrugs, die auf dem Verstoß gegen die Mehrwertsteuerregeln für grenzüberschreitende Transaktionen beruht. MTIC-Betrüger erzielen in der EU jedes Jahr kriminelle Gewinne in Höhe von 60 Mrd. EUR, indem sie die Zahlung der Mehrwertsteuer vermeiden oder die Rückerstattung der Mehrwertsteuer von den nationalen Behörden korrupt fordern.

Die Rolle von Europol

Europol unterstützte die Untersuchung von Anfang an, indem es ein sicheres Netzwerk für den internationalen Informationsaustausch sowie analytische und operative Unterstützung bereitstellte, um alle relevanten internationalen Treffer zu erkennen und den ungarischen Behörden zu melden. Darüber hinaus hat Europol einen virtuellen Kommandoposten eingerichtet, um den Ermittlungsteams eine sichere Kommunikation und analytische Unterstützung in Echtzeit zu bieten.

Das Analyseprojekt von Europol zu vermissten Betrügern innerhalb der Gemeinschaft (MTIC) von Händlern ist für die Bekämpfung und Identifizierung von Netzwerken organisierter Kriminalität verantwortlich, die an grenzüberschreitendem Mehrwertsteuerbetrug beteiligt sind.

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