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BP wird seine 20-prozentige Beteiligung am russischen Unternehmen Rosneft „aussteigen“ lassen

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Der Vorstand von bp gab heute (27. Februar) bekannt, dass bp seine Beteiligung an Rosneft aufgeben wird. bp ist seit 19.75 mit 2013 % an Rosneft beteiligt. 

Darüber hinaus tritt Bernard Looney, Chief Executive Officer von bp, mit sofortiger Wirkung aus dem Aufsichtsrat von Rosneft zurück. Der andere von bp nominierte Rosneft-Direktor, Bob Dudley, ehemaliger Vorstandsvorsitzender der bp-Gruppe, tritt ebenfalls aus dem Vorstand aus. 

Die Rücktritte erfordern, dass bp seine Bilanzierung seiner Rosneft-Beteiligung ändert, und erwartet daher, dass es mit seinen Ergebnissen für das erste Quartal 2022, die im Mai gemeldet werden, eine wesentliche nicht zahlungswirksame Belastung melden wird. 

bp-Vorsitzender Helge Lund sagte: „Russlands Angriff auf die Ukraine ist ein Akt der Aggression, der tragische Folgen für die gesamte Region hat. bp ist seit über 30 Jahren in Russland tätig und arbeitet mit brillanten russischen Kollegen zusammen. Diese Militäraktion bedeutet jedoch eine grundlegende Veränderung. Dies hat den Vorstand von bp nach einem gründlichen Prozess zu dem Schluss geführt, dass unsere Beteiligung an Rosneft, einem Staatsunternehmen, einfach nicht fortgesetzt werden kann. Wir können keine bp-Vertreter mehr unterstützen, die eine Rolle im Rosneft-Vorstand innehaben. Die Rosneft-Beteiligung passt nicht mehr zum Geschäft und zur Strategie von bp, und es ist nun die Entscheidung des Vorstands, die Beteiligung von bp an Rosneft aufzugeben. Der Vorstand von bp ist der Ansicht, dass diese Entscheidungen im besten langfristigen Interesse aller unserer Aktionäre liegen.“ 

Bernard Looney, Chief Executive Officer von bp, fügte hinzu: „Wie so viele andere war ich zutiefst schockiert und traurig über die Entwicklung der Situation in der Ukraine, und mein Herz ist bei allen Betroffenen. Dies hat uns veranlasst, die Position von bp gegenüber Rosneft grundlegend zu überdenken. Ich bin davon überzeugt, dass die Entscheidungen, die wir als Vorstand getroffen haben, nicht nur richtig, sondern auch im langfristigen Interesse von bp sind. Unsere unmittelbare Priorität ist es, sich um unsere großartigen Menschen in der Region zu kümmern, und wir werden unser Möglichstes tun, um sie zu unterstützen. Wir prüfen auch, wie bp die umfassenderen humanitären Bemühungen unterstützen kann.“

Bernard Looney ist seit 2020 Direktor von Rosneft als einer von zwei von bp nominierten Direktoren. Bob Dudley ist seit 2013 Direktor von Rosneft. 

Auswirkungen auf Berichterstattung und Finanzen

Infolge des Rücktritts der von bp ernannten Direktoren hat bp festgestellt, dass es die Kriterien der International Financial Reporting Standards (IFRS) für einen „erheblichen Einfluss“ auf Rosneft nicht mehr erfüllt. bp wird daher seine Beteiligung an Rosneft nicht mehr mit der Equity-Methode bilanzieren und sie nun als zum beizulegenden Zeitwert bewerteten finanziellen Vermögenswert behandeln.  

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Dies wird zu zwei wesentlichen Änderungen in der Finanzberichterstattung und den Finanzen von bp in den Ergebnissen für das erste Quartal 2022 führen. 

Erstens wird erwartet, dass es zum Zeitpunkt der Ergebnisse des ersten Quartals 2022 zu einem nicht zahlungswirksamen Anpassungsposten führen wird, der die Differenz zwischen dem beizulegenden Zeitwert der Rosneft-Beteiligung von bp zum 31. März 2022 und dem Buchwert des Vermögenswerts darstellt. Ende 2021 lag dieser Buchwert bei rund 14 Milliarden US-Dollar.  

Zweitens wird die Änderung außerdem voraussichtlich zu nicht zahlungswirksamen Anpassungsposten führen, die sich hauptsächlich aus seit 2013 angesammelten Wechselkursverlusten ergeben, die nach IFRS zuvor direkt im Eigenkapital und nicht in der Gewinn- und Verlustrechnung erfasst wurden. Ende 2021 beliefen sich diese auf rund 11 Milliarden US-Dollar, und diese Anpassung wird sich nicht auf das Eigenkapital auswirken.  

Die Änderung der Bilanzierungsmethode bedeutet auch, dass bp keinen Anteil mehr an den Nettoeinnahmen, der Produktion und den Reserven von Rosneft ausweisen wird. bp wird Rosneft nicht mehr als separates Segment aus den Ergebnissen des ersten Quartals 2022 ausweisen. 

Infolge der Bilanzierungsänderungen und unter Ausschluss von Rosneft aus dem Basisjahr und künftigen Zeiträumen erwartet bp nun: 

  • weiterhin wie bisher eine CAGR von 7-9 % EBIDA pro Aktie zwischen 2H19/1H20 bis 2025 bei Ölpreisen von 50-60 $ pro Barrel (real 2020) zu liefern, basierend auf den Planungsannahmen von bp;
  • Das EBITDA von widerstandsfähigen Kohlenwasserstoffen und der Gruppe wird im Jahr 2 um etwa 2025 Milliarden US-Dollar niedriger sein, bei etwa 31 Milliarden US-Dollar bzw. 38 Milliarden US-Dollar. 

Finanzrahmen und Ausschüttungsprognose unverändert

Da bp nun seine Beteiligung an Rosneft aufgibt, hat es die Rosneft-Dividendenzahlungen aus seinem Finanzrahmen gestrichen.  

bp bleibt jedoch zuversichtlich in die Flexibilität und Widerstandsfähigkeit seines Finanzrahmens, der durch einen durchschnittlichen Cash-Guthabenpunkt von rund 2021 USD pro Barrel im Zeitraum 25-40 untermauert wird. Dazu gehört die Bekräftigung der Prognose hinsichtlich der Erwartungen für die Ausschüttungen der Aktionäre – Dividenden und Rückkäufe – bis 2025, die mit den Ergebnissen für das Gesamtjahr 2021 im Februar 2022 gegeben wurden. Dazu gehören: 

  • Die erste Priorität von bp innerhalb seines finanziellen Rahmens ist eine belastbare Dividende. Bei etwa 60 US-Dollar pro Barrel und vorbehaltlich des vierteljährlichen Ermessens des Vorstands erwartet bp, bis 4 die Kapazität für eine jährliche Erhöhung der Dividende pro Stammaktie um etwa 2025 % zu haben.
  • bp ist bestrebt, ein starkes Investment-Grade-Rating beizubehalten, und beabsichtigt, für 2022 40 % des überschüssigen Cashflows zur weiteren Stärkung seiner Bilanz zu verwenden.
  • bp erwartet für 14 Investitionen in Höhe von 15 bis 2022 Milliarden US-Dollar, die zwischen 14 und 16 auf 2023 bis 5 Milliarden US-Dollar steigen werden.
  • Für 2022 und vorbehaltlich der Beibehaltung eines starken Investment-Grade-Ratings verpflichtet sich bp, 60 % des überschüssigen Cashflows für Aktienrückkäufe zu verwenden. Bei rund 60 USD pro Barrel erwartet bp, bis 4.0 durchschnittlich Aktienrückkäufe in Höhe von rund 2025 Milliarden USD pro Jahr durchführen zu können. 

bp wird auch seine anderen Geschäfte mit Rosneft in Russland aufgeben. 

bp wird weiterhin alle relevanten internationalen Handelsregeln und Sanktionen einhalten. Sie behält diese Situation weiterhin im Auge.

Die Person, die für die Organisation der Veröffentlichung dieser Ankündigung im Namen von BP plc verantwortlich ist, ist Ben Mathews, Company Secretary.

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