Die Kommission verabschiedet neue Standards, um die Transparenz über die Lohn- und Risikoprofile der Banker zu erhöhen

Die Europäische Kommission hat heute (4. März) Regulatory Technical Standards (RTS) zu Kriterien zur Ermittlung von Kategorien von Mitarbeitern verabschiedet, deren berufliche Tätigkeit einen wesentlichen Einfluss auf das Risikoprofil eines Instituts hat (sogenannte „wesentliche Risikoträger“).

Diese Standards identifizieren Risikoträger in Banken und Wertpapierfirmen. Dies ist wichtig, da die Risikoträger die Personen sind, die die EU-Vorschriften zur variablen Vergütung (einschließlich Boni) einhalten müssen. Diese Normen ergänzen die Anforderungen der Eigenkapitalrichtlinie (CRD IV) das am 17 Juli 2013 in Kraft getreten ist (vgl MEMO / 13 / 690) und welche die Regeln in Bezug auf das Verhältnis zwischen der variablen (oder Bonus-) Komponente der Gesamtvergütung und der festen Komponente (oder dem Gehalt) verschärft. Für die Wertentwicklung ab 1 Januar 2014 darf der variable Anteil 100% des festen Anteils der Gesamtvergütung der wesentlichen Risikoträger nicht überschreiten. Unter bestimmten Voraussetzungen können die Aktionäre diese maximale Quote auf 200% erhöhen.

Diese RTS wurden von der entwickelt European Banking Authority (EBA) und wurden nun von der Europäischen Kommission gebilligt. Ihre Billigung stärkt die harmonisierten Regeln für die Vergütung von Mitarbeitern in Banken und Wertpapierfirmen innerhalb der Europäischen Union (EU). Sie legen eine Methode zur Identifizierung wesentlicher Risikoträger fest, die EU-weit einheitlich ist und auf einer Kombination von qualitativen und quantitativen Kriterien basiert und von allen Instituten angewendet werden muss, die der CRD IV unterliegen. Es geht darum, die Regeln für die Vergütung in die Realität umzusetzen.

Der für Binnenmarkt und Dienstleistungen zuständige Kommissar Michel Barnier sagte: "Einige Banken tun ihr Möglichstes, um die Vergütungsregeln zu umgehen. Die Annahme dieser technischen Standards ist ein wichtiger Schritt, um sicherzustellen, dass die Kapitalanforderungsregeln für die Vergütung EU-weit einheitlich angewendet werden Klarheit darüber schaffen, für wen tatsächlich neue EU-Vorschriften für Prämien gelten, was für die Verhinderung von Umgehung von entscheidender Bedeutung ist. Darüber hinaus hat die Europäische Bankenaufsichtsbehörde das Mandat, bei den zuständigen Behörden einheitliche Aufsichtspraktiken für Vergütungsvorschriften zu gewährleisten. Die Kommission wird diesbezüglich weiterhin wachsam sein neue Regeln werden vollständig angewendet. "

Schlüsselelemente der verabschiedeten technischen Standards

Grundsätzlich wird festgestellt, dass Mitarbeiter einen wesentlichen Einfluss auf das Risikoprofil des Instituts haben, wenn sie eines oder mehrere der in den technischen Standards festgelegten Kriterien erfüllen. Diese beinhalten:

1. Eine Reihe von qualitativen 15-Standardkriterien in Bezug auf die Rolle und Entscheidungsbefugnis der Mitarbeiter (z. B. sie sind ein Mitglied des Leitungsorgans des Instituts, ein leitender Angestellter oder sie haben die Befugnis, sich maßgeblich an den Kreditrisikopositionen des Instituts zu beteiligen. etc.)
2. Quantitative Standardkriterien in Bezug auf die Höhe der Gesamtvergütung des betreffenden Mitarbeiters in absoluten oder relativen Zahlen. In dieser Hinsicht sollten Mitarbeiter, die keinem der qualitativen Kriterien unterliegen, weiterhin als wesentliche Risikoträger eingestuft werden, wenn:

- ihre Gesamtvergütung übersteigt 500,000 EUR pro Jahr;

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- Sie gehören zu den 0.3% der Mitarbeiter mit der höchsten Vergütung in der Einrichtung.

- Ihre Vergütung ist gleich oder höher als die niedrigste Gesamtvergütung der Geschäftsleitung und anderer Risikoträger.

Mit dem RTS können Institute die Vermutung, dass einzelne Mitarbeiter wesentliche Risikoträger sind, widerlegen, wenn sie allein aufgrund der oben genannten quantitativen Kriterien unter sehr strengen Bedingungen ermittelt werden und stets einer aufsichtlichen Überprüfung unterliegen. In dieser Hinsicht:

1. Bei Mitarbeitern mit einer Gesamtvergütung von mindestens 500,000 EUR ist die zuständige Behörde zu benachrichtigen, wenn die Vermutung, dass der Mitarbeiter ein wesentlicher Risikoträger ist, widerlegt wird.
2. Für Mitarbeiter mit einer Gesamtvergütung von 750,000 oder mehr oder für Mitarbeiter, die in den 0.3-Prozentsätzen der Höchstverdiener enthalten sind, ist eine vorherige Genehmigung der zuständigen Behörden erforderlich, und
3. Für Mitarbeiter mit einer Gesamtvergütung von 1,000,000 € oder mehr müssen die zuständigen Behörden die EBA über jede beabsichtigte Genehmigung informieren, bevor die Entscheidung getroffen wird. In jedem Fall liegt die Beweislast direkt bei den Instituten, um nachzuweisen, dass der betreffende Mitarbeiter trotz der sehr hohen Vergütung auf der Grundlage des Geschäftsbereichs keine wesentlichen Auswirkungen auf das Risikoprofil des Instituts hat Sie arbeiten in sowie von ihren Aufgaben und Aktivitäten.

Hintergrund

Die detaillierten Anforderungen in den Artikeln 92 und 94 der CRD IV in Bezug auf die Vergütungspolitik der Institute und die Struktur der von ihnen gewährten Vergütung gelten für alle Mitarbeiter, deren berufliche Tätigkeit einen wesentlichen Einfluss auf das Risikoprofil des betreffenden Instituts hat. Die Institute sind daher in jedem Fall verpflichtet, alle wesentlichen Risikoträger unter Berücksichtigung aller für ihr Institut relevanten Risiken zu identifizieren. Artikel 94 Absatz 2 der CRD IV übertrug der Kommission die Befugnis, technische Regulierungsstandards in Bezug auf qualitative und angemessene quantitative Kriterien zur Identifizierung dieser Mitarbeiter zu erlassen, und gab der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA) zu diesem Zweck die Aufgabe, einen Entwurf von zu entwickeln die aufsichtsrechtlichen technischen Normen und spätestens bis zum 31. März 2014 bei der Kommission einzureichen.

Was kommt als nächstes?

Das Europäische Parlament und der Rat haben einen Monat Zeit, um von ihrem Kontrollrecht Gebrauch zu machen, und können diesen Zeitraum auf eigene Initiative um weitere zwei Monate verlängern. Nach Ablauf dieser Überprüfungsfrist wird das RTS im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlicht und tritt am zwanzigsten Tag nach dem Datum seiner Veröffentlichung in Kraft. Wie bei jeder anderen EU-Verordnung gelten ihre Bestimmungen ab dem Datum des Inkrafttretens unmittelbar (dh in allen Mitgliedstaaten ohne Umsetzung in nationales Recht rechtsverbindlich).

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