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Europol

Der Bericht von Pandora Papers hebt die Unzulänglichkeit der EU bei der Bekämpfung von Steueroasen hervor

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Der lang erwartete Pandora Papers-Bericht von Europol wurde letzte Woche endlich veröffentlicht. aufschlussreich dass weltweit 7.5 Billionen Euro auf Offshore-Konten gehalten werden, wovon etwa 1.5 Billionen Euro auf EU-Interessen entfallen. Diese überraschende Enthüllung kommt zu einer Zeit, in der Brüssel versucht hat, den Kampf gegen Finanzkriminalität wie Steuerhinterziehung, Geldwäsche und Anlegerbetrug zu verstärken, die alle durch die Art von Machenschaften unterstützt werden, die in den brisanten durchgesickerten Dokumenten beschrieben werden.

Die „schwarze Liste“ der Steueroasen des Blocks sollte ein wichtiges Instrument in diesem Kampf sein, obwohl die Entfernung berüchtigter Zufluchtsorte wie der Cayman Islands von der Liste ihre Wirksamkeit schwächte. Während die Caymans bei der Lösung des Problems sicherlich Fortschritte gemacht haben, wurde die Entscheidung, sie nur acht Monate nach ihrer ersten Aufnahme von der Liste zu streichen beschriftet "außergewöhnlich" von einigen Zuschauern. Unterdessen hat die EU beim Thema Steuerhinterziehung ihre eigenen Feuer zu löschen: Von einem Wettlauf um die Körperschaftsteuer bis hin zur zwielichtigen Natur der Regulierungsbehörden scheint im Bundesstaat Brüssel vieles im Steuerbereich faul zu sein .

Dämonen aus der Büchse der Pandora

Der Europol-Bericht hat nicht nur die Augen geöffnet, weil er das Ausmaß der weltweiten Steuerhinterziehung aufgedeckt hat, sondern auch innerhalb der Normen und Strukturen der EU selbst. Den Ergebnissen zufolge sind mehr als 80 % der daran beteiligten kriminellen Netzwerke im Rahmen der Legalität des EU-Wirtschaftsrahmens aktiv, während sie allein im Jahr 45.9 für die Abschöpfung von rund 2016 Milliarden Euro an Steuereinnahmen verantwortlich waren. Bis zu 98% des kriminellen Vermögens werden nie wiedererlangt.

Die Nachricht ist für Brüssel sehr peinlich, was ziemlich viel gemacht hat Show über viele Jahre hinweg an einer solchen Unterhand-Anordnung festzuhalten. Es hat in diesem Bereich einige Fortschritte gemacht, obwohl der Erfolg begrenzt und begrenzt war. Die Europäische Staatsanwaltschaft verarbeitete beispielsweise über 1,000 mutmaßliche Fälle der betrügerischen Verwendung von EU-Mitteln in den ersten drei Monaten des Bestehens, aber die einzigen bisher eingereichten Fälle haben beteiligt unbedeutende Summen, vermutlich als Ergebnis seiner dürftigen 44.9 Mio. € Budget. Schlimmer noch, nur eine Steueroase, die in den Papers wiederholt genannt wurde (Panama), steht auf der schwarzen Liste der EU, was darauf hindeutet, dass es sich bei dem Mechanismus um nichts anderes als einen Papiertiger handelt.

Die Caymans-Frage

Die Entscheidung, die schwarze Liste nur zwei Tage nach der Veröffentlichung der Papers zu kürzen, war ebenso unerklärlich wie zum ungünstigen Zeitpunkt. Die Kaimaninseln waren ein umstrittenes Versäumnis von der Liste, obwohl sie es waren hinzugefügt nur acht Monate zuvor und fast allgemein anerkannt ist, dass sich ihre gesamte Wirtschaft darauf konzentriert, Investitionen durch finanzielle Schikanen anzuziehen und sich daran zu beteiligen.

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Um dem karibischen Archipel gerecht zu werden, haben sie sich in letzter Zeit bemüht, mit Europa Wiedergutmachung zu leisten, da die Treffen zwischen ihrem Finanzminister und mehreren prominenten EU-Beamten demonstriert. Unter anderem die Frage der Caymans' Rahmenbedingungen für wirtschaftliches Eigentum diskutiert wurde, die derzeit reformiert wird und bis 2023 in Kraft treten soll. Die bestehende Struktur ist der EU seit Jahren ein Dorn im Auge, weil sie von lokal ansässigen Firmen keine internationale Transparenz und Steuerberichterstattung verlangt Normen.

Solche Transparenzprobleme haben zu merkwürdigen Betrugsfällen auf den Caymans geführt. Der Fall des auf Cayman ansässigen Port Fund (TPF) ist einer der anschaulichsten, da sein ehemaliger Manager Mark Williams nach anfänglichen Betrugsvorwürfen zwei neue Manager an seiner Stelle einsetzen konnte. Als „unabhängige Direktoren“ angepriesen, behaupteten mehrere Hauptakteure des Hafenfonds – die Kuwait Port Authority (KPA) und die Public Institution for Social Security (PIFSS) –, sie seien alles andere als andere und argumentierten, sie hätten Betrugsvorwürfe nicht untersucht und erhielten ihre Marschbefehle von Mark Williams sowie den ehemaligen Port-Link-Managern Marsha Lazareva und Saeed Dashti, beide bereits verurteilt von Betrug in einer verwandten Angelegenheit. 

KPA und PIFSS baten daraufhin um Erlaubnis, TPF und den Fondsmanager wegen betrügerischen Verhaltens zu verklagen, was ein Gericht auf den Kaimaninseln endlich erlaubt – Zum ersten Mal gestatten die Gerichte auf Cayman den Anlegern eines Fonds, im Namen des Fonds Derivateklagen gegen dessen Management einzureichen. Während der Fall als Sammelsurium für viele der Probleme des Cayman dient, die sich aus seiner Rolle als Steueroase ergeben, könnte das Urteil eine Flut von Folgeklagen von Investoren auslösen, die von ihrem Management auf labyrinthische Weise betrogen wurden – teilweise ermöglicht durch laxe Vorteile Eigentumsgesetze.

Das Haus in Ordnung bringen

Der Schritt der Caymans, die Gesetzgebung zu reformieren, wurde in Brüssel begrüßt, aber es wird viel kritisiert, dass die vorgeschlagenen Reformen nicht annähernd weit genug gehen werden. Schlimmer noch, es kann argumentiert werden, dass die EU aus Bequemlichkeitsgründen andere übertretende Parteien übersehen hat. Die Mitgliedsstaaten Malta und Zypern zum Beispiel beherbergen einige ernsthaft fragwürdige Steuerpraktiken, was die passiv-aggressive Haltung Brüssels gegenüber den Caymans eher heuchlerisch macht. Zumal auch einige EU-Rechtsvorschriften nicht den Anforderungen entsprechen.

So wurde beispielsweise der Verhaltenskodex von 1997, das Gesetz, das Steuerangelegenheiten aus EU-Perspektive regelt, schreit nach Reformen für Jahrzehnte. Stattdessen haben Luxemburg, Irland und die Niederlande Gesetzeslücken ausgenutzt, um Unternehmen anzuziehen, indem sie extrem niedrige Steuersätze anbieten. Diese waren so effektiv, dass über ein Drittel der weltweiten Direktinvestitionen jetzt über niederländische Briefkastenfirmen fließt, während die Aufsichtsbehörde der Gesetzgebung, die Code of Conduct Group, die Praxis wiederholt als „harmlos“, was andere EU-Mitglieder dazu veranlasste, in einem Steuerwettlauf nach unten zu folgen.

Dennoch weist Brüssel auf seine siegreich eines weltweiten Steuerminimums von 15% für Unternehmen, das in den kommenden Monaten eingeführt werden soll. Doch die Initiative lässt viel Spielraum, um Standards weiter zu verschieben – und viele sind überzeugt, dass sich selbst dieses „Minimum“ als irreführend erweisen wird. Dies bedeutet, dass die Kultur der Toleranz und Drift, die unter dem Status quo gepflegt wurde, wahrscheinlich weiter bestehen wird. Wenn die EU in Bezug auf ihre Haltung zur Steuerhinterziehung glaubwürdig bleiben und Heucheleivorwürfe vermeiden will, wenn sie andere dafür sanktioniert, muss sie zunächst die Pandora-Papiere für das Alarmsystem als solches anerkennen und entsprechende Maßnahmen zur Bereinigung des eigenen ergreifen Gesetz.

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EU Reporter veröffentlicht Artikel aus einer Vielzahl externer Quellen, die ein breites Spektrum an Standpunkten zum Ausdruck bringen. Die in diesen Artikeln vertretenen Positionen sind nicht unbedingt die von EU Reporter.
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